La Ley de Cumplimiento Fiscal
de Cuentas Bancarias en el Extranjero (FATCA) obliga a todos los mexicanos y
estadounidenses con cuentas e ingresos en el extranjero, a declarar ante las
autoridades fiscalistas de ambas naciones, basado en un convenio de
colaboración entre México y Estados Unidos, así lo dio a conocer el abogado
fiscalista Jorge Alberto Pickett Corona.
“En Estados Unidos se legisló
desde el año 2010 la ley que obligaba a los Ciudadanos Residentes y tenedores
de una Green Card, a declarar sus cuentas bancarias e ingresos en el
extranjero, sin embargo debido a que el vecino país no podía hacer cumplir una
legislación fuera de su territorio, firmó un convenio entre el Departamento de
Rentas Internas (IRS por sus siglas en inglés) y el Servicio de Administración
Tributaria (SAT) para poderlo efectuar” refirió.
En ese sentido, expuso, es
que las cuentas bancarias de los mexicanos en Estados Unidos y de los
ciudadanos estadounidenses en México, están siendo monitoreadas por las
autoridades fiscales correspondientes, con el objetivo de evitar la
defraudación fiscal y el lavado de dinero en las dos naciones.
Dichas políticas afectan severamente
a la frontera, pues muchos ciudadanos han llevado sus ahorros al vecino país en
efectivo, debido al cierre de cuentas bancarias de dólares en México, sin dejar
rastro de haber pagado impuestos en su país de residencia, lo que podría
originar cuestionamientos por parte del SAT sobre el pago de las contribuciones
correspondientes, y donde no existe método de comprobación de los mismos.
Por otra parte, abundó que es
muy común que las personas que residen en Tijuana pero ciudadanos
estadounidenses por nacimiento, ignoren que la omisión de su obligación fiscal
declaratoria de impuestos, puede generarles problemas ante el Departamento de
Rentas Internas (IRS) de los Estados Unidos.
Pickett Corona indicó que
actualmente las autoridades fiscales mexicanas han concluido con alrededor de
10 auditorías de las 51 que pretenden realizar este año, cantidad que se
desprende de las 174 mil cuentas de mexicanos registradas en los Estados Unidos
y que el IRS envió el año pasado al SAT.
Según a la autoridad fiscal,
los datos enviados corresponden al ejercicio 2014 y se seguirá efectuando
durante los años subsiguientes en ambos países, por esta razón las personas con
doble nacionalidad tendrán la obligación de regularizar su situación fiscal en
México pero sobretodo en los Estados Unidos ya que pueden ser penados con
prisión.
“Actualmente la Unión
Americana cuenta con programas para que sus connacionales puedan evitar una
pena de prisión por el delito de defraudación fiscal; sin embargo es importante
darle brevedad a los trámites antes de ser sujetos de una auditoría, ya que
bajo este proceso no podrán acceder a dichos beneficios”, finalizó.
(SEMANARIO ZETA/ REDACCION/ Domingo, 11
septiembre, 2016 12:17 PM)
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