Gerardo de Nicolás Gutiérrez.
En Sinaloa, el gobierno de
Quirino Ordaz Coppel apoya a la empresa para permanecer en su antiguo edificio
sin pagar renta, pero en el extranjero, el gobierno de Estados Unidos presentó
recientemente cargos en contra de cuatro altos ex directivos del Corporativo
Homex por violaciones a diversas leyes federales.
El pasado 11 de octubre,
fiscales del distrito sur de California presentaron nuevas evidencias en la
investigación por el fraude financiero de tres mil 300 millones de dólares,
ocurrido entre 2010 y 2013 por la desarrolladora inmobiliaria Homex.
De acuerdo con el expediente
judicial 17CV2086JAHAGS al que Ríodoce tuvo acceso, Gerardo De Nicolás
Gutiérrez, ex director general; Carlos Javier Moctezuma Velasco, ex director
financiero; Ramón Lafarga Batíz, ex contralor y administrador general y Noe
Corrales Reyes, ex gerente de operaciones, habrían falsificado documentos
contables internos, presentaron reportes fiscales anuales falsos y alterados y
tergiversaron informes administrativos y contables para ser avalados ante
auditorías.
Los cargos son en contra de
los cuatro ex directivos pero con especial responsabilidad en contra de Gerardo
de Nicolás Gutiérrez, a quien los fiscales acusan de actuar deliberadamente y
con negligencia, según la investigación que presentó la Comisión de Bolsa y
Valores de Estados Unidos (SEC por sus siglas en ingles).
La SEC (Securities and
Exchange Commission) busca la aplicación de medidas cautelares, la devolución
de las ganancias obtenidas de forma ilícita más sus intereses, sanciones
civiles y la inhabilitación de los directivos involucrados.
EL SISTEMA FRAUDULENTO DE HOMEX
Según detalla el expediente
judicial, desde 2010 hasta el tercer trimestre de 2013, los involucrados
idearon un plan para exagerar los ingresos de Homex, el número de casas
vendidas y otros instrumentos financieros relacionados.
Este esquema alteró los
ingresos de la compañía en al menos 3 mil 300 millones de dólares, más de un
355 por ciento. También exageró las casas vendidas por más de 100 mil unidades.
La información de los
fiscales revela que entre 2010 y 2012 Homex reportó ingresos por 57 mil 484
millones de pesos, cuando en realidad solo obtuvo 12 mil 637 millones de pesos.
En ese mismo periodo también dijo que había vendido 139 mil 778 casas, pero sus
ventas en realidad solo alcanzaron las 33 mil 519 unidades.
Por ejemplo, revela el
expediente ampliado sobre Homex: en 2012 reportó la venta de 42 mil 945 casas
habitación, pero sólo vendió 5 mil 536 unidades. Es decir, exageró sus ventas
en un 676 por ciento.
Los informes financieros
fueron presentados ante la SEC en numerosas ocasiones, cada uno aprobados y
firmados por De Nicolás Gutiérrez y Moctezuma Velasco. También fueron incluidos
en los informes anuales de Homex y en todos los informes financieros que la
desarrolladora entregó desde 2010 hasta 2013 al gobierno de Estados Unidos,
señala el documento.
“Tanto De Nicolás Gutiérrez
como Moctezuma Velasco sabían, o fueron omisos al no saberlo, que los estados
financieros presentados públicamente por Homex estaban alterados de forma
fraudulenta, mientras que Lafarga Batiz y Corrales Reyes colaboraron en la
realización de las declaraciones falsas”, acusan los fiscales en el expediente.
Según detallan los fiscales,
Homex contaba con un Sistema Integral de Administración (SIA) que registraba
las construcciones y ventas de los inmuebles, así como un módulo de control
financiero, el cual era alimentado por empleados de la desarrolladora en todo
el país.
El módulo financiero tenía un
acceso restringido sólo para funcionarios de alto nivel en la compañía, entre
ellos De Nicolás, Moctezuma y Lafarga, y un número estrechamente limitado de
sus subordinados, incluido Corrales.
La información financiera
ingresada al SIA era exportada a una interfaz interna llamada Sistema de
Información General (SIG) que validaba los datos y la exportaba hacia un
software comercial llamado “Contpaq”, el cual procesaba la información contable
y consolidaba estados financieros.
“Lafarga, Corrales y al menos
otro empleado de Homex que actuó bajo las órdenes de Lafarga, cargó información
falsa en los sistemas internos de información y contabilidad. No utilizaron la
información real capturada por los empleados, sino que de forma manual
Corrales, en coordinación con Lafarga, ingresaron datos falsos en el Módulo
Financiero del SIA, incluyendo miles de ventas de casas ficticias, antes de que
fuera exportado a Contpaq. Posteriormente, los datos falsos e inflados se cargaron
en Contpaq quien arrojó los informes financieros alterados”, reveló la
investigación del SEC.
LOS CORREOS ELECTRÓNICOS QUE REVELAN EL FRAUDE
Según el expediente judicial,
la SEC tuvo acceso a los correos electrónicos enviados entre los cuatro
involucrados y otros subalternos. Uno de estos correos permite a los
investigadores descubrir que los directivos ocultaban un segundo libro contable
donde se registraban las cifras alteradas. Esto, según los investigadores, se
realizaba con el objetivo de no perder el control del fraude y evitar ser
descubiertos.
Los correos electrónicos que
recibía De Nicolás Gutiérrez también muestran cómo comenzaron a caer
drásticamente las ventas de los inmuebles, en cada uno de los proyectos
inmobiliarios de Homex.
Por ejemplo, en el trimestre
de abril a junio de 2011, uno de los proyectos inmobiliarios de Homex más
importante apenas logró vender 10 casas, mientras que su meta de venta era de
mil 255 unidades.
Uno de esos correos
electrónicos, enviado a De Nicolás el 19 de noviembre de 2011, por un miembro
de su primer círculo con el asunto ‘Informe de fin de año’, especificaba que
solo 23 mil 894 casas se habían construido y vendido en toda la compañía ese año.
“A pesar de que el objetivo
de la compañía era de 50 mil 055 viviendas durante 2011”, explica el documento.
A pesar de recibir ese correo electrónico, De Nicolás posteriormente aprobó el
informe anual de Homex para 2011, el cual se presentó ante la SEC el 30 de
abril de 2012, en el que se informaba que Homex había construido y vendido 52
mil 486 viviendas durante 2011.
El expediente judicial está
fechado 11 de octubre de 2017 y busca la aplicación de medidas cautelares, la
devolución de las ganancias obtenidas de forma ilícita más sus intereses,
sanciones civiles y la inhabilitación de los directivos involucrados.
(RIODOCE/ MIRIAM RAMÍREZ/ 16 OCTUBRE, 2017)
No hay comentarios:
Publicar un comentario